Bycie przedsiębiorcą to naprawdę ciężki kawałek chleba. Raz biznes naprawdę dobrze prosperuje i możliwe jest wygenerowanie nadwyżek finansowych, innym razem w interesie panuje zastój, przez co ciężko jest związać koniec z końcem. Praktycznie każdy przedsiębiorca na każdym etapie rozwoju firmy spotkał się ze zwiększonym zapotrzebowaniem na gotówkę, której nie posiadał. Wielu biznesmenów zaciska wtedy pas i postanawia szukać oszczędności w firmie, aby znaleźć środki na realizację założonego celu, jednakże większa część decyduje się na wizytę w banku i wybór chyba najbardziej elastycznego finansowania – kredytu w rachunku bieżącym dla firm.

Kredyt w rachunki bieżącym - co to jest?

Kredyt w rachunku bieżącym (zwany też limitem w koncie) to jeden z rodzajów finansowania, gdzie bank udziela kredytobiorcy limitu kredytowego na okres 12 miesięcy (czasami nawet na 3 lata) w kwocie określonej umową kredytową w zamian za comiesięczne odsetki od wykorzystanej kwoty. Ogólna zasada kredytu w rachunku bieżącym jest taka, że przedsiębiorca płaci jedynie za faktycznie wykorzystane środki, dzięki czemu dość niskim kosztem może pozwolić sobie na bezpieczeństwo finansowe, w sytuacji kiedy konieczne będzie poniesienie pewnych wydatków, a faktury od kontrahentów jeszcze nie zostały opłacone bądź usługa nie została jeszcze wykonana.

Co istotne, kredyt w rachunku bieżącym to dość specyficzny rodzaj finansowania, gdzie bank udziela limitu i jednocześnie nie podstawia żadnego harmonogramu spłaty, ponieważ to tylko od kredytobiorcy będzie zależało jakie koszty będzie generować ten kredyt dla firmy. Jeśli przedsiębiorca posiada duży ruch na koncie i co rusz spływają mu faktury, to istnieje duża szansa, że koszt takiego kredytu będzie naprawdę niski. Dzieje się tak, ponieważ kredyt w rachunku bieżącym dla firm, generuje koszty od wykorzystanego kapitału, więc jeśli wciąż otrzymujemy przelewy, które „zasypują dołek” to przy limitach rzędu 500.000,00 PLN koszt miesięczny takiego finansowania może wynieść około kilkuset złotych!

Kredyt w rachunku bieżącym a kredyt rewolwingowy

KRB jest produktem, znajdującym się w ofercie niemal każdego banku oferującego produkty finansowe dla firm. Należy też pamiętać, że banki posługują się różnym nazewnictwem (np, limit odnawialny, kredyt obrotowy, limit kredytowy w rachunku, kredyt w formie limitu itp.), ale zawsze chodzi o ten konkretny rodzaj finansowania. Niekiedy w bankach można również uzyskać ofertę na kredyt rewolwingowy, co również jest jednym z określeń dla kredytu w rachunku bieżącym, gdyż (kredyt rewolwingowy) jest to rodzaj kredytu, który w danym okresie (zazwyczaj stosunkowo krótkim) można wielokrotnie zaciągać i dokonywać częściowej bądź całkowitej spłaty, które to automatycznie odnawiają zobowiązanie i umożliwiają ponowne „wyciągnięcie pieniędzy” w ramach przyznanego limitu. Warto też wiedzieć, że kredytem rewolwingowym jest również karta kredytowa dla firm, przez co czasami warto dopytać w banku jaki rodzaj kredytu znajduje się w ofercie

Koszty kredytu w rachunku bieżącym

Decydując się na ten rodzaj finansowania należy wiedzieć jakie koszty wynikają z jego posiadania. Przede wszystkim, rozpatrując wymiar podatkowy, kredyt odnawialny w rachunku bieżącym generuje koszt odsetkowy, który to jest księgowany w całości w książce przychodów i rozchodów bądź w księgach handlowych. Kolejnym kosztem (o ile występuje on w kredycie) są prowizja za uruchomienie (również księgowana w 100% w kosztach) oraz prowizja za gotowość. A czym w ogóle jest prowizja za gotowość? Jest to miesięczna opłata, którą nalicza bank względem tych przedsiębiorców, którzy w ogóle nie korzystają z tego finansowania. Najczęściej prowizja ta wynosi 2% w skali roku i pobierana jest w momencie, kiedy kredyt nie jest wykorzystany w co najmniej 50%, aczkolwiek banki stosują różne stawki oraz różne pułapy zwolnienia z tej prowizji. Kolejnym kosztem kredytu w rachunku bieżącym jest prowizja za odnowienie – koszt ten również można zaksięgować, a wysokość tej opłaty również zależy od instytucji kredytującej i waha się między 2 a 5%.

Kredyt w rachunku bieżącym dla firm – czy ma jakieś wady?

Każdy produkt finansowy ma swoje wady i zalety, również dotyczy to firmowego kredytu odnawialnego w koncie. Z punktu widzenia kredytobiorcy jedną z najbardziej istotnych wad tego rozwiązania jest to, że bank wraz z uruchomieniem limitu nakazuje przekierować część obrotu na konto, aby niejako zadomowić klienta u siebie. Niestety część przedsiębiorców nie lubi zmian i często zapomina, że w umowie kredytowej zobowiązali się do zapewnienia comiesięcznego obrotu na określonym poziomie, przez co może dojść do sytuacji, że bank bądź wypowie umowę kredytową, bądź zdecyduje się jej nie przedłużać, przez co kredytobiorca otrzyma 14 dni na spłatę całości zadłużenia. Problem ten jest tym większy, im wyższy jest przyznany limit, ponieważ o ile spłata 30.000,00 PLN limitu jest raczej osiągalna, to wyciągnięcie z obrotu kwoty 0,5 mln PLN może stanowić niemały problem. Na szczęście nie każdy bank postępuje w ten sposób – są instytucje, które automatycznie odnawiają limit kredytowy, dlatego warto umówić się na spotkanie z doradcą kredytowym, aby dokładnie przeanalizować który bank ma najkorzystniejszą ofertę.