Chyba każdy przedsiębiorca, niezależnie od branży w jakiej działa, spotkał się w swojej karierze z pojęciem płynność finansowa. Czym ona tak właściwie jest? Otóż jest to zdolność podmiotu do terminowego wywiązywania się ze zobowiązań w krótkim terminie czasu. Mówiąc prościej, jest to możliwość zapłaty w terminie bieżących wydatków takich jak zapłata za towary bądź usługi na rzecz kontrahentów czy też wypłata wynagrodzeń zatrudnionym pracownikom. Płynność finansowa jest jedną z najważniejszych rzeczy o które należy dbać prowadząc firmę, ponieważ jakiekolwiek zatory płatnicze niosą za sobą ryzyko nie tylko związane z reputacją, ale mogą też znacząco wyhamować rozwój firmy, szczególnie tej, będącej w fazie największego rozwoju.

Utrata płynności finansowej – co zrobić?

Prowadzenie biznesu potrafi być pełne niespodziewanych sytuacji, mających negatywny wpływ na funkcjonowanie firmy i prowadzących do utraty płynności finansowej. Jedną z najpopularniejszych przyczyn, które mają największy wpływ na brak możliwości terminowego regulowania bieżących zobowiązań, są opóźnienia w opłacaniu faktur przez kontrahentów. Sytuacja ta jest szczególnie „popularna” w dwóch branżach tj. w firmach transportowych oraz podmiotach związanych z szeroko pojętym budownictwem. Większość przedsiębiorców działających w w/w branżach spotkało się na różnych etapach prowadzenia biznesu z nieco mniej rzetelnym kontrahentem, który nie mógł terminowo wywiązać się ze zobowiązania mimo wykonania usługi.

Problem zaczyna się wtedy, gdy nierzetelny kontrahent mimo zobowiązań do wypłaty większej kwoty, nie odbiera telefonu, a my potrzebujemy pilnie opłacić faktury, uregulować zobowiązania wobec ZUS i US oraz wypłacić pensje pracownikom, a konto firmowe świeci pustkami. Co zrobić w przypadku nagłej utraty płynności? Najlepiej wspomóc się zewnętrznym finansowaniem takim jak firmowy kredyt w rachunku bieżącym bądź faktoringiem!

Kredyt firmowy w rachunku bieżącym i faktoring – co to takiego?

Jednym z najpopularniejszych produktów finansowych oferowanych przez banki, które to zabezpieczają przedsiębiorców przed utratą płynności finansowej jest kredyt w rachunku bieżącym. Finansowanie to ma formę tzw. limitu, i w dużym uproszczeniu polega na tym, że bank udziela linii kredytowej do określonej w umowie kwoty, pozwalając przedsiębiorcy korzystać z bankowych pieniędzy w razie zaistnienia pilnych wydatków. Za udzielenie limitu banki pobierają prowizję (chociaż są też takie, które oferują 0% za podstawienie środków do dyspozycji klienta), a za wykorzystaną z limitu kwotę pobierają oprocentowanie będące najczęściej sumą wskaźnika WIBOR 3M oraz marży banku.

Co istotne, w przypadku firmowego kredytu w rachunku bieżącym, od wykorzystanej kwoty bank pobiera tylko odsetki, co oznacza, że rozwiązanie to będzie na pewno mniejszym obciążeniem dla budżetu firmy niż kredyt obrotowy z ratą kapitałowo-odsetkową i ostatecznym rozrachunku przyczyni się do poprawienia płynności finansowej przedsiębiorstwa. Warto podkreślić, że limit udzielany jest na 12 miesięcy (w niektórych bankach można uzyskać limit nawet na 3 lata) i jeżeli nie zdecydujemy się na jego odnowienie, to po tym czasie musimy zwrócić do banku pożyczony kapitał, aby zamknąć to zobowiązanie kredytowe.

Faktoring

Kolejnym popularnym narzędziem służącym do poprawy płynności finansowej przedsiębiorstwa jest faktoring. Jest to mało popularna usługa, polegająca na finansowaniu przedsiębiorstwa (faktoranta) poprzez wykup jego wierzytelności przez faktora. Oznacza to, że wystawiając fakturę kontrahentowi, możemy ja „sprzedać” do faktora, a ten przeleje nam należność wynikającą z wystawionej faktury pomniejszoną o swoją prowizję. Aktualnie w ofertach banków i firm są dwa podstawowe rodzaje tego finansowania:

faktoring pełny

faktoring niepełny

Najistotniejszą różnicą w obu rodzajach faktoringu jest ryzyko nieterminowej zapłaty faktury przez kontrahenta. W przypadku opcji pierwszej, brak zapłaty od kontrahenta w terminie opisanym na fakturze obciąża faktora, w przypadku opcji nr 2 obciążany jest faktorant czyli de facto my, ponieważ firma faktoringowa może zgłosić się do nas z informacją nt. konieczności zwrotu otrzymanych środków, co będziemy musieli zrobić, a co może ponownie zachwiać płynnością naszej firmy.

Znaczenie płynności finansowej

Wiele firm doświadczyło znaczenia płynności finansowej szczególnie mocno w sytuacji niedawnego lockdown’u. Przedsiębiorcy, praktycznie z dnia na dzień, zostali zmuszeni do zamknięcia swoich firm, nie generując żadnych przychodów, a co za tym idzie finansując bieżące koszty firm z posiadanych oszczędności. Dla wielu przedsiębiorców był to bardzo duży cios, który spowodował zamknięcie perspektywicznych, ale źle zabezpieczonych biznesów. Dlatego warto znać znaczenie płynności finansowej prowadząc mikro, małą bądź średnią firmę i być zawsze odpowiednio przygotowanym do tego, aby móc płynnie działać, realizować zlecenia i uzyskiwać możliwie najwyższy dochód.